Werbungskosten sind steuerlich interessant. Sie helfen beim Steuern sparen, können aber darüber hinaus deutlich mehr. Als Werbungskosten können sowohl direkte als auch indirekte Ausgaben helfen, neue Kunden zu gewinnen und ihren Umsatz zu steigern und gleichzeitig die Steuerlast zu senken. Klingt gut? Schau’n wir es uns an!
Die Definition von Werbungskosten ist einfach: Es sind alle Kosten, die für die Bewerbung eines Unternehmens oder einer Person aufgewendet werden. Ob es sich nun um Veröffentlichungen in Printmedien, im Fernsehen oder im Internet handelt oder Bewerbungen bei Personen – Werbungskosten ist der Begriff, der all das abdeckt. Auch die Kosten für Warenproben und Messestände, die an Kunden verteilt werden, sowie die Kosten für Werbegeschenke fallen darunter.
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Was sind Werbungskosten?
Für viele Unternehmen sind Werbungskosten ein notwendiges Übel, aber gute Werbemaßnahmen können sich definitiv lohnen. Durch eine professionelle und strategische Planung können Unternehmen auf lange Sicht zahlreiche Vorteile erzielen und ihr Unternehmen profitabel ausbauen. Gerade wenn es darum geht, neue Kunden zu akquirieren oder bestehende Kundschaft zu halten, spielt die Werbung eine bedeutende Rolle.
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Es ist jedoch wichtig zu beachten, dass nicht alle Kosten als Werbungskosten abgesetzt werden können. Einige Ausgaben müssen in andere Kategorien unterteilt werden, bevor sie steuerlich relevant werden. Beispielsweise müssen Investitionen in Softwarelizenzen anders behandelt werden als einfache Werbemaßnahmen und die Kosten für Beratungsdienste müssen ebenfalls separat aufgeführt werden.
Es ist daher ratsam, mit einem Steuerberater oder Buchhalter zu sprechen, bevor Sie Ihre Werbungskostenerstattung beantragen. Ein Experte kann Ihnen helfen, die einzelnen Ausgabeposition präzise zu identifizieren und den größtmöglichen Nutzen daraus zu ziehen.
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Rechtsgrundlagen für Werbungskosten
Es ist wichtig, dass Sie sich bei der Abrechnung an alle rechtlichen Vorschriften halten. Die Rechtsgrundlage für Werbungskosten und deren Abzugsfähigkeit sind in § 4 Abs. 5 des Einkommensteuergesetzes (EStG) geregelt. Hier heißt es:
„Werbungskosten sind Aufwendungen zur Erwerbung, Sicherung und Erhaltung der Einnahmen”.
Bei der Abrechnung dieser Kosten müssen Sie allerdings beachten, dass nicht alle Kosten gleichermaßen anerkannt werden. So gelten beispielsweise Kosten für private Vergnügungsausgaben oder ein privates Auto nicht als solche Kosten. Auch Aufwendungen, die ausschließlich dem privaten Bereich zuzuordnen sind, können nicht abgezogen werden – auch wenn diese Kosten im Zusammenhang mit Ihrem Beruf stehen.
Damit Ihre Werbungskosten als solche anerkannt werden können, müssen Sie einige rechtliche Anforderung erfüllen:
- Alle Aufwendung müssen notwendig sein – das heißt, es muss ein unmittelbarer Zusammenhang zu Ihrem Beruf bestehen.
- Die Ausgaben müssen angemessen sein und den tatsächlichen Gegebenheiten entsprechen.
- Es ist notwendig, dass alle Aufwendung ausschließlich beruflich veranlasst sind und nicht gemischt (also sowohl beruflich als auch privat) veranlasst wurden.
Werden diese Kriterien erfüllt, können Sie die betroffen Aufwendung in Ihrer Steuererklärung angeben und somit steuerlich geltend machen. Es lohnt sich also in jedem Fall, die Rechtsvorschriften für die Abrechnug von Werbunskostenspese genau zu kennne und daran zu halten – so profitieren Sie am Ende auch noch finanziell!
Arten von Werbungskosten
Was sind Werbungskosten und welche Arten davon gibt es? Kurz gesagt: es gibt eine Reihe verschiedener Arten von Werbungskosten, die Sie als Unternehmer in Betracht ziehen können. Dazu gehören:
- Medienwerbung: Dies umfasst Anzeigen in Zeitungen, Zeitschriften und anderen Printmedien sowie Radio- und Fernsehwerbung.
- Online-Werbung: Dies umfasst Suchmaschinenmarketing (SEM), Display-Anzeigen, Bannerwerbung und E-Mail-Marketing.
- Direktwerbung: Dies beinhaltet den Versand von Anzeigen oder Werbematerial per Post oder E-Mail an ein spezifisches Publikum.
- Influencer Marketing: Beim Influencer Marketing bewerben Personen, die öffentlich große Reichweite erzielen und Vertrauen genießen, die jeweiligen Produkte oder rücken eine bestimmte Marke werbewirksam in den Mittelpunkt.
- Außenwerbung: Dies beinhaltet Werbung im Freien wie Plakate, Großflächenanzeigen und andere öffentliche Werbemaßnahmen, die im Außenbereich platziert werden.
Viele Unternehmen machen sich aktuell die Vorteile von Social Media zunutze, um ihr Publikum zu erreichen. Social Media Advertising ist eine dynamische Art der Werbung, die Unternehmen dabei hilft, mit ihrer Zielgruppe zu interagieren und neue Kunden zu gewinnen.
Es ist wichtig, dass Sie alle Kosten für Ihre Werbetätigkeit erfassen und dokumentieren. So haben Sie jederzeit einen Überblick über Ihre Ausgaben und können auf dieser Grundlage Entscheidungen treffen. Die Kostenerfassung hilft Ihnen auch herauszufinden, welche Werbestrategien am effektivsten sind und wo Sie möglicherweise noch Verbesserungspotenzial haben.
Aufgrund ihrer steuerlichen Vorteile stellen Werbekosten für viele Unternehmen eine attraktive Investition dar. Viele Steuergesetze erlauben es Unternehmen, Werbekosten als Betriebsausgaben abzusetzen, wodurch sie Steuern sparen können. In jedem Fall ist es ratsam, sich an einen qualifizierten Steuerberater zu wenden, der Sie beim Ausfüllen der nötigen Formulare unterstützt und alle relevanten Gesetze berücksichtigt.
Wenn Sie mit der richtigen Strategie planvoll vorgehen und sich regelmäßig über steuerliche Veränderungen informieren, können Sie mit den richtigen Werbemaßnahmen viel Erfolg haben – sowohl finanziell als auch personell – ohne mehr Steuern zahlen zu müssen als nötig!
Welche Kosten können als Werbungskosten abgezogen werden?
Als Werbungskosten können auch Kosten für Fortbildungen und Weiterbildungen abgesetzt werden, wenn sie einen unmittelbaren Bezug zur beruflichen Tätigkeit haben. Beispielsweise kann ein Steuerberater Kosten für ein Seminar über die neuesten steuerlichen Entwicklungen entsprechend abziehen. Ein Töpferkurs hingegen wäre fachlich betrachtet ebenfalls ein Seminar, kann jedoch nicht abgesetzt werden.
Auch Kosten für die Teilnahme an Fachmessen oder Kongressen können steuerlich geltend gemacht werden, wenn sie unmittelbar mit der beruflichen Tätigkeit in Verbindung stehen. Die Messen in Deutschland gelten als wahres Wunder um Kontakte zu knüpfen und Inspiration zu sammeln. Das Anmieten eines Messestandes oder das Drucken von Werbematerialien kann ebenfalls abgesetzt werden. Auch hier gilt: wenn Zweifel besteht oder Fragen aufkommen: am besten einen Steuerberater fragen.
Abzugsfähige Werbungskosten bei unterschiedlichen Unternehmenstypen
Auch bei unterschiedlichen Unternehmenstypen können Werbungskosten abgesetzt werden, wenn sie nachgewiesen werden können. So können beispielsweise Unternehmen, die als Einzelunternehmen tätig sind, die Kosten für Werbemaßnahmen, wie z.B.
- Anzeigen in Zeitschriften,
- Aufsteller oder Plakate, in ihrer Steuererklärung angeben. Auch die
- Kosten für die Gestaltung und den Druck von Visitenkarten,
- Flyern oder
- Prospekten sind absetzbar.
Selbstverständlich können auch die Kosten für eine Webseite, Domain oder Webhosting als Werbungskosten angegeben werden. Wer als Freiberufler tätig ist, kann auch die Kosten für Berufskleidung und Büromaterial geltend machen, sofern sie dazu dienen, neue Kunden zu gewinnen.
Gewerbetreibende können die Kosten für Werbemaßnahmen, wie z.B. Anzeigen in Printmedien, TV-Spots oder die Kosten für eine Webseite als Werbungskosten abziehen. Wichtig ist allerdings, dass die Kosten nachgewiesen werden können.
